Prokuratura Okręgowa
w Nowym Sączu

W związku z nadzorowanym przez Prokuraturę Rejonową w Gorlicach pod sygnaturą akt PR Ds. 2171.2019 śledztwem w sprawie przywłaszczenia powierzonych środków pieniężnych w postaci wkładów pieniężnych członków Międzyzakładowej Pracowniczej Kasy Zapomogowo- Pożyczkowej przy NEWAG S.A. z siedzibą w Nowym Sączu w łącznej kwocie 652734,51 złotych informuje się, iż w sprawie zostało wydane postanowienie o zasięgnięciu opinii i powołać biegłego z zakresu księgowości i ekonomii w osobie Jana Fuks w celu stwierdzenia okoliczności dotyczących w/w sprawy, a to wskazania osób biorących udział w procederze i ich ról oraz wyszczególnienia czasookresu i kwot pieniędzy przywłaszczonych przez ustalone osoby, w tym:

1. przeprowadzenie analizy rachunku/ów bankowego/ych Międzyzakładowej Pracowniczej Kasy Zapomogowo - Pożyczkowej (dalej jako MPKZP lub Kasa) przy NEWAG S.A z siedzibą w Nowym Sączu w celu wskazania wpływów i wypływów pieniędzy na rachunku bankowym,

2. wykonanie zestawienia zapotrzebowania Międzyzakładowej Pracowniczej Kasy Zapomogowo- Pożyczkowej przy NEWAG S.A z siedzibą w Nowym Sączu na wypłatę pieniędzy z rachunku bankowego w stosunku do złożonych przez pracowników wniosków pożyczkowych oraz innych kosztów ponoszonych przez Kasę - w rozbiciu na poszczególne lata,
3. czy, a jeżeli tak to w jakim okresie czasu nastąpił deficyt na rachunku/ach bankowym/ych, kto w tym czasie i w jaki sposób dokonywał wypłat środków pieniężnych z rachunku/ów, ile wynosiły różnice w zapotrzebowaniu gotówki przez Kasę do faktycznego odbioru pieniędzy,
4. wskazanie kto i w jakim okresie czasu pobrał pieniądze w kwocie wyższej niż zapotrzebowanie Kasy, czy zapotrzebowanie na gotówkę oraz kwota fizycznie wybranych pieniędzy ma pokrycie z prowadzoną księgowością Kasy, czy księgowość była prowadzona w sposób rzetelny i zgodny ze stanem faktycznym,
5. czy środki pieniężne pobrane z Kasy zostały przekazane wnioskodawcom w kwotach przez nich wnioskowanych, kiedy i w jaki sposób następowały wypłaty pieniędzy członkom Kasy,
6. kto był upoważniony do rachunku/ów bankowego/ych, w jakim okresie czasu obowiązywało upoważnienie, czy osoby te dokonywały wypłat pieniędzy z rachunku bankowego, jeżeli tak to kiedy i w jakich kwotach, czy wypłaty te były zgodne z zapotrzebowaniem kasy,
7. kto i kiedy dokonał przywłaszczenia pieniędzy pochodzących z nadwyżek wypłat z rachunku/ów bankowego/ych Kasy, (analiza oparta na materiałach akt głównych sprawy, dowodach rzeczowych zatrzymanych od księgowej Doroty Ogórek oraz oprogramowaniu księgowym)
8. czy z przedmiotowego/ych rachunku/ów pobrano środki pieniężne w kwocie większej niż łączna kwota stanowiąca sumę złożonych wniosków przez członków Kasy, jeżeli tak to kiedy, gdzie, w jaki sposób i przez kogo środki te zostały wypłacone z rachunku/ów bankowego/ych Kasy,
9. czy na przedmiotowym/ych rachunku/ach widnieją operacje wypłaty środków pieniężnych, których odbiorcami były inne osoby niż wnioskodawcy pożyczkowi, jeżeli tak to które transakcje tego dotyczą z podaniem daty, kwoty, danych odbiorcy, sposobu wypłaty i zgodności księgowania rachunku bankowego z księgowością Kasy,