Prokuratura Regionalna w Rzeszowie

Sygn. akt RP I Ds 18.2016                                                                           

 

KOMUNIKAT PRASOWY

 

Prokurator z 3. Wydziału do Spraw Przestępczości Gospodarczej i Finansowo – Skarbowej Prokuratury Regionalnej w Rzeszowie skierował w dniu 30 grudnia 2021 roku do Sądu Okręgowego w Rzeszowie akt oskarżenia przeciwko członkom zorganizowanej grupy przestępczej, oskarżonym o popełnianie przestępstw przeciwko obrotowi gospodarczemu, przeciwko wiarygodności dokumentów oraz przestępstw skarbowych związanych z fikcyjnym karuzelowym obrotem telefonami komórkowymi i innym sprzętem RTV oraz wprowadzanie w błąd pracowników urzędów skarbowych poprzez wykazywanie w składanych deklaracjach dla podatku od towarów i usług niezgodnych ze stanem rzeczywistym danych dotyczących wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów i zawyżaniu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym w celu uzyskania z tego tytułu nienależnych zwrotów podatku VAT.

Podstawą wszczęcia postępowania przygotowawczego było zawiadomienie Naczelnika Urzędu Skarbowego w Łańcucie o podejrzeniu popełnienia przestępstwa określonego w art. 258 § 1 k.k.

Postępowanie było prowadzone wspólnie z Zarządem w Rzeszowie Centralnego Biura Śledczego Policji.

Aktem oskarżenia objęto 8 osób, którym oprócz zarzutów udziału w zorganizowanej grupie przestępczej przedstawiono zarzuty popełnienia oszustw oraz oszustw podatkowych, przestępstw przeciwko wiarygodności dokumentów oraz tzw. prania pieniędzy. Efektem działania oskarżonych było narażenie Skarbu Państwa na nienależny zwrot podatkowej należności publicznoprawnej dużej wartości w łącznej kwocie 7.077.753,00 zł.

Osoby objęte aktem oskarżenia, działające w ramach spółki z o.o. z siedzibą w Kraczkowej i innych powiązanych z nią podmiotów, wykorzystując konstrukcję podatku VAT związaną z rozliczaniem transakcji wewnątrzwspólnotowych w okresie od marca 2015 do końca czerwca 2015 roku wystawiały i wprowadziły do obrotu gospodarczego faktury VAT faktycznie nie odzwierciedlające rzeczywistego przebiegu dokonanych transakcji gospodarczych sprzętem elektronicznym – głównie telefonami komórkowymi, od którego na wcześniejszym etapie nie odprowadzono podatku VAT, wykazując nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym, przez co wprowadzali w błąd pracowników organów podatkowych oraz narazili Skarb Państwa na niekorzystne rozporządzenia mieniem w znacznej wartości poprzez nienależny zwrot podatkowej należności publicznoprawnej. 

Z ustaleń wynika, że spółka nabywała telefony komórkowe tylko od jednego dostawcy krajowego sp. z o.o. z siedzibą w Michałowie. Towar do tej spółki wprowadzały natomiast do obrotu polskie podmioty gospodarcze pełniące rolę tzw. „znikających podatników”, które nie odprowadzały podatku VAT.

Zakupione w ten sposób telefony, których cena była niższa od cen hurtowych oferowanych przez oficjalnych dystrybutorów telefonów komórkowych w Polsce, oskarżeni odsprzedawali do zagranicznych podmiotów, tj. dwóch spółek niemieckich oraz firmy włoskiej.

Jak wynika z ustaleń śledztwa zakupione przez podmioty zagraniczne telefony były następnie odsprzedawane do kolejnych zagranicznych podmiotów, skąd następnie trafiały ponownie do polskich podmiotów.

Następstwem czteromiesięcznej działalności oskarżonych było doprowadzenie Skarbu Państwa do nienależnego zwrotu podatkowej należności publicznoprawnej w łącznej kwocie 756.555,00 zł. Jednocześnie oskarżeni wykazując kwoty nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, w oparciu o nierzetelne i niezgodne ze stanem rzeczywistym dane zawarte w deklaracjach podatkowych VAT-7, usiłowali doprowadzić Skarb Państwa reprezentowany przez Urząd Skarbowy w Łańcucie do niekorzystnego rozporządzenia mieniem wielkiej wartości poprzez nienależny zwrot podatkowej należności publicznoprawnej w łącznej kwocie 6.530.687,00 zł.

Zamierzonego celu nie osiągnęli z uwagi na wszczęcie kontroli podatkowej oraz wstrzymanie wypłaty kwoty zwrotu podatku VAT przez Urząd Skarbowy w Łańcucie.

Wobec oskarżonych zastosowano środki zapobiegawcze w postaci m.in. poręczeń majątkowych.                                 

Na poczet przyszłych kar i roszczeń zabezpieczono mienie o wartości około 700 tysięcy zł.

Za w/w  przestępstwa grozi oskarżonym kara do 10 lat pozbawienia wolności.

 

 

                                                                              Rzecznik Prasowy

 

                                                                         Hanna Biernat-Łożańska