Projekt dostosowuje polskie prawo do unijnych przepisów dotyczących obowiązków importerów cyny, tantalu i wolframu (ich rud) oraz złota. Dotyczy to tzw. „minerałów konfliktowych”, które pochodzą z obszarów wysokiego ryzyka lub regionów dotkniętych np. wojną. Nowe rozwiązania przyczynią się do większej przejrzystości finansowej transakcji zachodzących w międzynarodowym łańcuchu dostaw, w którym uczestniczą importerzy minerałów w Polsce.

Najważniejsze rozwiązania

• Nowe przepisy przewidują, że unijni importerzy „minerałów konfliktowych” będą musieli zagwarantować, aby wszystkie dostawy tych towarów pochodziły z odpowiedzialnych źródeł oraz z obszarów niekonfliktowych.
• Zadania związane z wykonywaniem tzw. kontroli ex post wobec importerów na terytorium Polski – jeśli chodzi o współpracę i wymianę informacji czy sprawozdawczość i skuteczność unijnych przepisów – przypisane zostaną Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej.

• Kontrola będzie składać się m.in. z:
  • wezwania do okazania dokumentów, które potwierdzą spełnienie obowiązków;
  • badania dokumentacji i ewentualnie wezwanie do jej uzupełniania;
  • w przypadku stwierdzenia naruszeń – wezwania do przedłożenia planu działań naprawczych oraz ich przeprowadzenia;
  • weryfikacji oraz zakończenia kontroli – w przypadku, jeśli importer nie wypełnił obowiązków – nałożenie kary pieniężnej.
• Ponadto, projekt dostosowuje polskie prawo do unijnych przepisów dotyczących kontroli środków pieniężnych, które są wywożone lub wwożone do Unii Europejskiej, aby zapobiegać praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Nowe przepisy wzmocnią Służbę Celno-Skarbową, jeśli chodzi o transgraniczny przepływ środków finansowych.

Zaproponowane rozwiązania mają zasadniczo wejść w życie po 14 dniach od ogłoszenia w Dzienniku Ustaw.