Prokuratura Krajowa

Łańcuszek fasadowych firm

W toku postępowania ustalono, że katody miedzi były kupowane przez polskie firmy poza granicami kraju w ramach nabyć wewnątrzwspólnotowych z zerową stawką podatku VAT. Następnie polski nabywca towaru powiększał jego wartość o podatek VAT w wysokości 23 proc., który jednak nie był odprowadzany do Skarbu Państwa. Po dokonaniu zakupów za granicą przez pierwszy podmiot związany z grupą przestępczą, katody miedzi były bezpośrednio transportowane do jednej ze spółek działającej na terenie Dolnego Śląska. Pomijano przy tym łańcuszek innych firm, które zgodnie z oficjalną dokumentacją miały brać udział w tych działaniach.

Cześć spółek wykorzystywanych do przestępczego procederu nie prowadziła działalności gospodarczej, a jedynie uczestniczyła w dokonaniu oszustwa podatkowego, polegającego na wprowadzeniu do obrotu gospodarczego fikcyjnych faktur VAT. Podmioty te zostały założone z zamiarem dokonywania tego rodzaju przestępstw i spełniały znamiona tzw. „znikającego podatnika”, zarejestrowanego jedynie dla celów obniżania czy uszczuplania należności publicznoprawnych.  Nie dokonywały one sprzedaży katod miedzianych, gdyż nie dysponowały takim towarem, a wystawione przez nie faktury nie dokumentowały rzeczywistych zdarzeń gospodarczych.

Wielomilionowe wyłudzenia

Uprawnieni do wystawiania dokumentów oskarżeni, tworzyli faktury VAT dokumentujące fikcyjny obrót katodami miedzi. Wystawionych zostało 81 nierzetelnych faktur VAT o wartości łącznej netto ponad 52,2 mln zł. Umożliwiło to obniżenie podatku należnego i odliczenie podatku naliczonego przez firmy prowadzone przez osoby działające w ramach zorganizowanej grupy przestępczej.

Jeden z oskarżonych, kierujący grupą przestępczą uzyskane z przestępczego procederu środki finansowe lokował w nieruchomościach, które nabywali jego rodzice i partnerka. Wszystkie zostały zabezpieczone w toku postępowania przygotowawczego.

Dział Prasowy

Prokuratura Krajowa