Prokuratura Krajowa

Grupa działała co najmniej od lipca 2016 roku do 22 czerwca 2017 roku w Warszawie, innych ustalonych miejscach w kraju oraz na terytorium Niemiec, Litwy, Łotwy, Czech i Rumunii.

Zatrzymano 11 osób

W toku tego śledztwa na polecenie prokuratury zatrzymano kolejne 11 osób zamieszanych w przestępczy proceder. W grupie przestępczej odpowiadały one za transport i dystrybucję oleju smarowego sprzedawanego jako olej napędowy. Wśród zatrzymanych są między innymi kierowcy samochodów ciężarowych zajmujący się przewozem oleju smarowego, jego załadunkiem i rozładunkiem.

Zatrzymania nastąpiły na terenie województwa mazowieckiego, małopolskiego a także warmińsko – mazurskiego.

W momencie zatrzymania niektórzy spośród sprawców próbowali niszczyć dowody ich przestępczej działalności oraz uniemożliwić wejście na teren posesji poprzez wypuszczenie psów zaliczanych do jednej z bardzo agresywnych ras.

Co zarzuca się podejrzanym

Podejrzanym zarzuca się udział w zorganizowanej grupie przestępczej popełniającej przestępstwa karne oraz karne skarbowe dotyczące obrotu olejem smarowym i nieuprawnioną zmianą jego przeznaczenia na olej napędowy, polegające na uchylaniu się od opodatkowania podatkiem akcyzowym, podatkiem od towarów i usług (VAT) oraz praniem pieniędzy pochodzących z korzyści związanych z popełnieniem tych czynów zabronionych.

Postanowienia o przedstawieniu zarzutów obejmują czyny zabronione naruszające przepisy ustawy z 6 grudnia 2008 roku o podatku akcyzowym oraz ustawy z 11 marca 2004 roku o podatku od towarów i usług popełnione przy wykorzystaniu podmiotów gospodarczych związanych z branżą paliwową, które jak ustalono faktycznie były kontrolowane przez członków grupy przestępczej.

Sprawcy uchylali się od opodatkowania podatkiem akcyzowym, poprzez nieujawnianie właściwym miejscowo Urzędom Skarbowym przedmiotu i podstawy opodatkowania w postaci wewnątrzwspólnotowego nabycia i sprowadzenia na terytorium Polski wyrobu akcyzowego w postaci oleju smarowego, powodując uszczuplenie podatku akcyzowego wielkiej wartości.

Podejrzani podawali nieprawdę w składanych deklaracjach VAT-7, obniżając podatek należny z tytułu sprzedaży oleju smarowego o podatek naliczony z nierzetelnych faktur dokumentujących transakcje nabycia tego oleju, które w rzeczywistości nie miały miejsca, przez co uszczuplił podatek od towarów i usług wielkiej wartości.

Przestępcze działania sprawców, stanowiące między innymi oszustwa podatkowe i uchylanie się od opodatkowania, doprowadziły do narażenia Skarbu Państwa na uszczuplenie w podatku akcyzowym i w podatku VAT wielkiej wartości, której łączna kwota wynosi obecnie ponad 40 milionów złotych.

Z popełnienia zarzucanych przestępstw sprawcy uczynili sobie stałe źródło dochodu. Okoliczność została uwzględniona przez prokuraturę w kwalifikacji prawnej zarzucanych im czynów zabronionych oraz będzie miała wpływ na wyższy wymiar grożącej im kary pozbawienia wolności.

Przestępstwa zarzucane podejrzanym zagrożone są karą od roku do 10 lat pozbawienia wolności oraz karą grzywny, która w zakresie przestępstw skarbowych może być wymierzona w kwocie przekraczającej 28 milionów złotych.

Zastosowano konfiskatę rozszerzoną

W toku prowadzonego śledztwa dotychczas prokuratorskie zarzuty usłyszało już 37 osób. Wobec podejrzanych stosowane są środki zapobiegawcze w postaci tymczasowych aresztowań, a także poręczeń majątkowych, zakazów opuszczania kraju oraz dozorów Policji.

W śledztwie zastosowano również przepisy procedury karnej wprowadzone ustawą z  23 marca 2017 roku o zmianie ustawy – Kodeks karny oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2017 r., poz. 768), obowiązujące od 27 kwietnia 2017 roku, dotyczące konfiskaty rozszerzonej. Służą one między innymi skutecznemu pozbawieniu sprawców korzyści majątkowych odniesionych z popełnionych przestępstw oraz zabezpieczeniu, już na etapie postępowania przygotowawczego, wykonania w przyszłości kar grożących podejrzanym za zarzucane im przestępstwa.

Dotychczas zabezpieczenie kar i roszczeń nastąpiło przez zajęcie podejrzanym ruchomości w postaci między innymi luksusowych samochodów, pieniędzy w walutach PLN, EUR, USD, złotej i srebrnej biżuterii, złotych monet, tirów wraz z cysternami, a także udziałów w spółce działającej na terenie województwa mazowieckiego, produkującej wyroby z mięsa, którą kontrolowali członkowie badanej grupy przestępczej.

Wielowątkowy charakter sprawy

Śledztwo ma wielowątkowy i wieloosobowy charakter. Obejmuje swym zakresem przestępstwa związane z obrotem olejem smarowym sprzedawanym jako olej napędowy i wykorzystywaniem przez członków zorganizowanej grupy kontrolowanych przez siebie podmiotów gospodarczych dla uchylania się od opodatkowania podatkiem akcyzowym, poprzez nieujawnianie właściwym Urzędom Skarbowym przedmiotu i podstawy opodatkowania w postaci wewnątrzwspólnotowego nabycia, a także sprowadzenia na terytorium Polski łącznie ponad 20 milionów litrów wyrobu akcyzowego w postaci oleju smarowego. Postępowanie obejmuje także podanie nieprawdy w złożonych deklaracjach dla podatku od towarów i usług VAT – 7 przez osoby uprawnione do reprezentowania ustalonych podmiotów gospodarczych, w wyniku czego obniżono podatek należny z tytułu sprzedaży ponad 20 milionów litrów oleju smarowego o podatek naliczony z nierzetelnych faktur, dokumentujących nabycie tego oleju, które w rzeczywistości nie miało miejsca.

Śledztwo prowadzone jest przez Prokuraturę Regionalną w Warszawie wspólnie z funkcjonariuszami Policji z Komendy Powiatowej Policji w Wołominie i Centralnego Biura Śledczego Policji oraz przy współpracy funkcjonariuszy Warmińsko – Mazurskiego Urzędu Celno – Skarbowego w Olsztynie.

Dział Prasowy

Prokuratura Krajowa