Prokuratura Krajowa

Mechanizm przestępczego działania

W toku prowadzonego śledztwa ustalono, że występujące w nim podmioty gospodarcze i osoby fizyczne wzięły udział ujawnionych „łańcuchach” podatkowych,  związanych z obrotem w/w towarem.

Mechanizm działania grupy polegał na zorganizowaniu transakcji sprzedaży przy wykorzystaniu łańcucha utworzonych/nabytych w tym celu spółek, w ramach których wystawiano kolejne faktury VAT a następnie transferowano pomiędzy nimi środki finansowe.

Pierwszy podmiot w łańcuchu, tzw. podatnik znikający, nabywał towar, w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, nie odprowadzając należnego podatku VAT.

Kolejne firmy w łańcuchu, tzw. „bufory”, wystawiały faktury kolejnym firmom – buforom lub końcowym odbiorcom. Towar był natomiast najczęściej transportowany pomiędzy magazynami w kraju i zagranicą a łańcuch płatności odwrócony.

Zysk sprawców stanowił podatek VAT, nieodprowadzony do Urzędów Skarbowych przez znikających podatników lub kwota zwrotu naliczonego podatku VAT.

Z dotychczas zebranego w sprawie materiału dowodowego wynika, że podejrzani do popełnienia zarzuconych im przestępstw skarbowych wykorzystali spółkę kapitałową z Wielkopolski.

Spółka ta odniosło korzyść majątkową w kwocie  łącznej  przekraczającej 27 mln zł.  Ponadto w jej imieniu podejrzani usiłowali wyłudzić nienależny zwrot podatku VAT  w łącznej  kwocie ponad  28 mln zł.

Środki zapobiegawcze i zabezpieczenia

Wobec wszystkich czterech podejrzanych  prokurator wstąpił z wnioskiem o zastosowanie  środka zapobiegawczego w postaci tymczasowego aresztowania, który Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Śródmieścia uwzględnił.

Nadto na mieniu podmiotu pociągniętego do odpowiedzialności posiłkowej – spółki kapitałowej, prokurator tytułem zabezpieczenia majątkowego zajął  kwotę prawie 30 milionów złotych.

Dział Prasowy

Prokuratura Krajowa