Akt oskarżenia przeciwko grupie przestępczej zajmującej się wyłudzaniem podatku VAT
02.08.2024
Prokuratura Okręgowa w Gliwicach skierowała do Sądu Okręgowego w Katowicach akt oskarżenia przeciwko Arielowi H., Adrianowi S., Karolinie G., Matusowi D. i Pauli T., którzy działając w ramach zorganizowanej grupy przestępczej, dopuścili się przestępstw z art. 271 § 1 i 3 k.k., z art. 273 k.k. oraz z art. 286 § 1 k.k., z art. 258 § 1 k.k., z art. 76 § 1 k.k.s., z art. 56 § 1 k.k.s., z art. 62 § 2 k.k.s. i art. 61 § 1 k.k.s. i art. 299 § 1 i 5 k.k.
Śledztwo dotyczyło zakrojonego na szeroką skalę procederu przestępczego, polegającego na fikcyjnym karuzelowym obrocie różnymi towarami, w tym m.in. wyrobami stalowymi (prętami żebrowanymi, blachami itp.), żelazomolibdenem, wyrobami drzewnymi oraz opałem. Z reguły transakcje dotyczyły tego samego towaru, który był wywożony za granicę, a następnie z powrotem przywożony do kraju. Drugim sposobem wyłudzania podatku VAT były przypadki, w których towaru nie było w ogóle, a obrót miał jedynie charakter „fakturowy”. Towar był sprzedawany i sprowadzany do Polski poprzez stworzoną sieć krajowych „firm – słupów”, które nie odprowadzały należnego podatku VAT, pomimo, iż naliczały go w wystawionych fikcyjnych fakturach VAT.
W opisanym przestępczym procederze uczestniczyło około 200 polskich oraz zagranicznych podmiotów gospodarczych. Przedmiotem obrotu była kwota ponad 6,5 mln pln, a wartość uszczuplenia podatkowego, określono na kwotę 861.000 pln.