Sprawozdania finansowe na dzień 31 grudnia 2023 r.
BILANS jednostki budżetowej sporządzony na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Olsztynie, ul. Szarych Szeregów 7, 10-079 Olsztyn
Numer identyfikacyjny REGON: 000053953
Adresat: Warmińsko-Mazurski Urząd Wojewódzki
| AKTYWA |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
PASYWA |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
| A. Aktywa trwałe |
1 150 207,54 |
1 051 117,80 |
A. Fundusze |
1 166 596,43 |
893 531,62 |
| I. Wartości niematerialne i prawne |
0,00 |
0,00 |
I. Fundusz jednostki |
3 881 981,32 |
4 255 566,21 |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe |
1 150 207,54 |
1 051 117,80 |
II. Wynik finansowy netto (+,-) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
| 1. Środki trwałe |
1 150 207,54 |
1 051 117,80 |
1. Zysk netto (+) |
0,00 |
0,00 |
| 1.1. Grunty |
40 000,00 |
40 000,00 |
2. Strata netto (-) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
| 1.1.1. Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
0,00 |
0,00 |
III. Odpisy z wyniku finansowego (nadwyżka środków obrotowych) (-) |
0,00 |
0,00 |
| 1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
885 513,19 |
849 273,55 |
IV. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek |
0,00 |
0,00 |
| 1.3. Urządzenia techniczne i maszyny |
5 273,86 |
4 321,16 |
B. Fundusze placówek |
0,00 |
0,00 |
| 1.4. Środki transportu |
219 420,49 |
157 523,09 |
C. Państwowe fundusze celowe |
0,00 |
0,00 |
| 1.5. Inne środki trwałe |
0,00 |
0,00 |
D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
169 235,19 |
205 124,60 |
| 2. Środki trwałe w budowie (inwestycje) |
0,00 |
0,00 |
I. Zobowiązania długoterminowe |
0,00 |
0,00 |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie (inwestycje) |
0,00 |
0,00 |
II. Zobowiązania krótkoterminowe |
169 235,19 |
205 124,60 |
| III. Należności długoterminowe |
0,00 |
0,00 |
1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
15 975,62 |
12 103,68 |
| IV. Długoterminowe aktywa finansowe |
0,00 |
0,00 |
2. Zobowiązania wobec budżetów |
0,00 |
0,00 |
| 1. Akcje i udziały |
0,00 |
0,00 |
3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń |
24 436,67 |
30 230,75 |
| 2. Inne papiery wartościowe |
0,00 |
0,00 |
4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
126 546,31 |
156 405,75 |
| 3. Inne długoterminowe aktywa finansowe |
0,00 |
0,00 |
5. Pozostałe zobowiązania |
496,80 |
666,53 |
| V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek |
0,00 |
0,00 |
6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) |
0,00 |
0,00 |
| B. Aktywa obrotowe |
185 624,08 |
47 538,42 |
7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych |
0,00 |
0,00 |
| I. Zapasy |
24 438,70 |
24 512,70 |
8. Fundusze specjalne |
1 779,79 |
5 717,89 |
| 1. Materiały |
24 438,70 |
24 512,70 |
8.1 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych |
1 779,79 |
5 717,89 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku |
0,00 |
0,00 |
8.2. Inne fundusze |
0,00 |
0,00 |
| 3. Produkty gotowe |
0,00 |
0,00 |
III. Rezerwy na zobowiązania |
0,00 |
0,00 |
| 4. Towary |
0,00 |
0,00 |
IV. Rozliczenia międzyokresowe |
0,00 |
0,00 |
| II. Należności krótkoterminowe |
159 405,59 |
21 087,83 |
|
|
|
| 1. Należności z tytułu dostaw i usług |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 2. Należności od budżetów |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 3. Należności z tytułu ubezpieczeń i innych świadczeń |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 4. Pozostałe należności |
159 405,59 |
21 087,83 |
|
|
|
| 5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| III. Krótkoterminowe aktywa finansowe |
1 779,79 |
1 937,89 |
|
|
|
| 1. Środki pieniężne w kasie |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych |
1 779,79 |
1 937,89 |
|
|
|
| 3. Środki pieniężne państwowego funduszu celowego |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 4. Inne środki pieniężne |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 5. Akcje lub udziały |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 6. Inne papiery wartościowe |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| 7. Inne krótkoterminowe aktywa finansowe |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| IV. Rozliczenia międzyokresowe |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
| Suma aktywów |
1 335 831,62 |
1 098 656,22 |
Suma pasywów |
1 335 831,62 |
1 098 656,22 |
Główny Księgowy Elżbieta Radziwoniuk 27.03.2024 13:53:24
Kierownik Jednostki Ryszard Piórkowski 27.03.2024 14:47:32
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT jednostki budżetowej sporządzony na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Olsztynie, ul. Szarych Szeregów 7, 10-079 Olsztyn
Numer identyfikacyjny REGON: 000053953
Adresat: Warmińsko-Mazurski Urząd Wojewódzki
| |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
| A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej |
360 349,19 |
254 891,37 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów |
0,00 |
0,00 |
| II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) |
0,00 |
0,00 |
| III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki |
0,00 |
0,00 |
| IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
0,00 |
0,00 |
| V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej |
0,00 |
0,00 |
| VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych |
360 349,19 |
254 891,37 |
| B. Koszty działalności operacyjnej |
3 099 923,15 |
3 639 106,47 |
| I. Amortyzacja |
78 438,07 |
99 089,74 |
| II. Zużycie materiałów i energii |
239 463,47 |
185 295,76 |
| III. Usługi obce |
268 983,14 |
279 451,82 |
| IV. Podatki i opłaty |
9 456,42 |
10 098,62 |
| V. Wynagrodzenia |
1 983 892,68 |
2 436 427,61 |
| VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników |
482 770,96 |
585 946,16 |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe |
36 918,41 |
42 796,76 |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
0,00 |
0,00 |
| IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu |
0,00 |
0,00 |
| X. Pozostałe obciążenia |
0,00 |
0,00 |
| C. Zysk (strata) z działalności podstawowej (A-B) |
-2 739 573,96 |
-3 384 215,10 |
| D. Pozostałe przychody operacyjne |
24 341,10 |
25 226,46 |
| I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
0,00 |
0,00 |
| II. Dotacje |
0,00 |
0,00 |
| III. Inne przychody operacyjne |
24 341,10 |
25 226,46 |
| E. Pozostałe koszty operacyjne |
787,97 |
4 553,10 |
| I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku |
0,00 |
0,00 |
| II. Pozostałe koszty operacyjne |
787,97 |
4 553,10 |
| F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) |
-2 716 020,83 |
-3 363 541,74 |
| G. Przychody finansowe |
1 936,94 |
3 441,62 |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach |
0,00 |
0,00 |
| II. Odsetki |
1 936,94 |
3 441,62 |
| III. Inne |
0,00 |
0,00 |
| H. Koszty finansowe |
1 301,00 |
1 934,47 |
| I. Odsetki |
1 301,00 |
1 934,47 |
| II. Inne |
0,00 |
0,00 |
| I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
| J. Podatek dochodowy |
0,00 |
0,00 |
| K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) |
0,00 |
0,00 |
| L. Zysk (strata) netto (I-J-K) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
Główny Księgowy Elżbieta Radziwoniuk 27.03.2024 13:57:35
Kierownik Jednostki Ryszard Piórkowski 27.03.2024 14:58:13
ZESTAWIENIE ZMIAN W FUNDUSZU jednostki budżetowej sporządzone na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Olsztynie, ul. Szarych Szeregów 7, 10-079 Olsztyn
Numer identyfikacyjny REGON: 000053953
Adresat: Warmińsko-Mazurski Urząd Wojewódzki
| |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
| I. Fundusz jednostki na początek okresu (BO) |
3 416 920,58 |
3 881 981,32 |
| 1. Zwiększenia funduszu (z tytułu) |
3 234 191,72 |
3 511 562,83 |
| 1.1 Zysk bilansowy za rok ubiegły |
0,00 |
0,00 |
| 1.2. Zrealizowane wydatki budżetowe |
3 121 546,22 |
3 511 562,83 |
| 1.3. Zrealizowane płatności ze środków europejskich |
0,00 |
0,00 |
| 1.4. Środki na inwestycje |
112 645,50 |
0,00 |
| 1.5. Aktualizacja wyceny środków trwałych |
0,00 |
0,00 |
| 1.6. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i środki trwałe w budowie oraz wartości niematerialne i prawne |
0,00 |
0,00 |
| 1.7. Aktywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek |
0,00 |
0,00 |
| 1.8. Aktywa otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia |
0,00 |
0,00 |
| 1.9. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący |
0,00 |
0,00 |
| 1.10. Inne zwiększenia |
0,00 |
0,00 |
| 2. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) |
2 769 130,98 |
3 137 977,94 |
| 2.1. Strata za rok ubiegły |
2 422 715,23 |
2 715 384,89 |
| 2.2. Zrealizowane dochody budżetowe |
233 770,25 |
422 593,05 |
| 2.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły |
0,00 |
0,00 |
| 2.4. Dotacje i środki na inwestycje |
112 645,50 |
0,00 |
| 2.5. Aktualizacja środków trwałych |
0,00 |
0,00 |
| 2.6. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych |
0,00 |
0,00 |
| 2.7. Pasywa przejęte od zlikwidowanych lub połączonych jednostek |
0,00 |
0,00 |
| 2.8. Aktywa przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia |
0,00 |
0,00 |
| 2.9. Inne zmniejszenia |
0,00 |
0,00 |
| II. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) |
3 881 981,32 |
4 255 566,21 |
| III. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
| 1. zysk netto (+) |
0,00 |
0,00 |
| 2. strata netto (-) |
-2 715 384,89 |
-3 362 034,59 |
| 3. nadwyżka środków obrotowych |
0,00 |
0,00 |
| IV. Fundusz (II+,-III) |
1 166 596,43 |
893 531,62 |
Główny Księgowy Elżbieta Radziwoniuk 27.03.2024 14:00:58
Kierownik Jednostki Ryszard Piórkowski 27.03.2024 15:00:55
INFORMACJA DODATKOWA sporządzona na dzień 31.12.2023 r.
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej: Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Olsztynie, ul. Szarych Szeregów 7, 10-079 Olsztyn
Numer identyfikacyjny REGON: 000053953
Adresat: Warmińsko-Mazurski Urząd Wojewódzki
| I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego |
| Lp. |
Etykieta |
Wartość |
| 1 |
|
|
| 1.1 |
Nazwa jednostki |
Wojewódzki Inspektorat Jakości Handlowej Artykułów Rolno-Spożywczych w Olsztynie |
| 1.2 |
Siedziba jednostki |
|
| 1.3 |
Adres jednostki |
Szarych Szeregów 7 10-079 Olsztyn |
| 1.4 |
Podstawowy przedmiot działalności jednostki |
Nadzór nad jakością handlową artykułów rolno - spożywczych |
| 2 |
Okres sprawozdawczy |
Roczny-2023 |
| 3 |
Agregat? (Tak / Nie) |
Nie |
| 4 |
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
Jednostka stosuje ustawę o rachunkowości z dni 29 września 1994 r. (Dz. U. 2023 p. 120 z późn. zm.) oraz Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 13 września 2017 r. (Dz. U. 2020 r. poz. 342), oraz inne rozporządzenia wykonawcze. W jednostce nie rozlicza się kosztów w czasie, co wynika z powtarzalności ich występowania w kolejnych latach. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne umarza się oraz amortyzuje przy zastosowaniu stawek określonych w przepisach o podatku od osób prawnych, jednorazowo na koniec roku. Należności aktualizuje się ze względu na okres zalegania ze spłatą na dzień 31 grudnia: w przypadku nieuregulowania należności - od 61 dnia do 180 dnia odpis 25%, od 181 dnia do 365 dnia odpis 50%, powyżej 365 dni odpis 100% |
| 4.1 Metoda amortyzacji |
| Kod |
Metoda amortyzacji |
Dodatkowy opis |
| 2 |
metoda liniowa |
Wszystkie środki trwałe powyżej 10 000 zł przyjęte w roku 2023 amortyzowane były metodą liniową, stosowano stawki amortyzacyjne zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych. |
| 5 |
inne |
środki trwałe o wartości do 500 zł są ewidencjonowane ilościowo i wpisywane w koszty, a środki powyżej 500 zł do 10 000 zł podlegają jednorazowo umorzeniu w 100% w miesiącu przyjęcia do używania. |
| 4.2 Metody wyceny aktywów i pasywów |
| Kod |
Metoda wyceny |
Dodatkowy opis |
| 1 |
wyceniane wg cen nabycia |
środki trwałe, wartości niematerialne i prawne, rzeczowe składniki aktywów obrotowych |
| 8 |
wyceniane wg wartości nominalnej |
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych, fundusze oraz pozostałe aktywa i pasywa |
| 9 |
zakupione materiały odnoszone są bezpośrednio w ciężar kosztów w dniu ich zakupu |
jednostka nie prowadzi magazynu. Zapasy na koniec roku wycenia się w cenach zakupu. |
| 13 |
inne |
należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty; odpis aktualizacyjny należności ustala się na dzień bilansowy: w przypadku nieuregulowania należności - do 60 dnia odpis 0%, od 61 dnia do 180 dnia odpis 25%, od 181 dnia do 365 dnia odpis 50%, powyżej 365 dni odpis 100% |
| 5. Inne informacje |
| Kod |
Informacja |
Dodatkowy opis |
| II. Dodatkowe informacje i objaśnienia |
| 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (A) |
| Rodzaj |
Zwiększenia |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Wartość początkowa (brutto) stan na początek roku obrotowego |
Aktualizacja |
Nabycia |
Przemieszczenia wewnętrzne |
Inne |
Ogółem zwiększenia (3+4+5+6) |
| |
|
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
| I |
Wartości niematerialne i prawne |
18 610,92 |
0,00 |
3 313,00 |
0,00 |
0,00 |
3 313,00 |
| 1 |
Środki trwałe |
2 583 589,74 |
0,00 |
21 713,45 |
0,00 |
0,00 |
21 713,45 |
| 1.1 |
Grunty |
40 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.1.1 |
Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
1 449 585,43 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.3 |
Urządzenia techniczne i maszyny |
247 589,82 |
0,00 |
8 999,00 |
0,00 |
0,00 |
8 999,00 |
| 1.4 |
Środki transportu |
600 836,50 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.5 |
Inne środki trwałe |
245 577,99 |
0,00 |
12 714,45 |
0,00 |
0,00 |
12 714,45 |
| 2 |
Środki trwałe placówek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (B) |
| Rodzaj |
Zmniejszenia |
Ogółem |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Aktualizacja |
Rozchód (np. likwidacja,sprzedaż) |
Przemieszczenia wewnętrzne |
Inne |
Ogółem zmniejszenia (8+9+10+11) |
Wartość początkowa (brutto) stan na koniec roku obrotowego (2+7-12) |
| |
|
(8) |
(9) |
(10) |
(11) |
(12) |
(13) |
| I |
Wartości niematerialne i prawne |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
21 923,92 |
| 1 |
Środki trwałe |
0,00 |
91 187,60 |
0,00 |
0,00 |
91 187,60 |
2 514 115,59 |
| 1.1 |
Grunty |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
40 000,00 |
| 1.1.1 |
Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1 449 585,43 |
| 1.3 |
Urządzenia techniczne i maszyny |
0,00 |
28 942,66 |
0,00 |
0,00 |
28 942,66 |
227 646,16 |
| 1.4 |
Środki transportu |
0,00 |
60 800,00 |
0,00 |
0,00 |
60 800,00 |
540 036,50 |
| 1.5 |
Inne środki trwałe |
0,00 |
1 444,94 |
0,00 |
0,00 |
1 444,94 |
256 847,50 |
| 2 |
Środki trwałe placówek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.1 Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (C) |
| Rodzaj |
Umorzenie |
Stan/rok |
Wartość netto |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Stan umorzenia na początek roku obrotowego |
Aktualizacja |
Amortyzacja za rok |
Inne zwiększenia |
Inne zmniejszenia |
Stan umorzenia na koniec roku obrotowego (14+15+16 +17-18) |
Stan na początek roku obrotowego (2-14) |
Stan na koniec roku obrotowego (13-19) |
| |
|
(14) |
(15) |
(16) |
(17) |
(18) |
(19) |
(20) |
(21) |
| I |
Wartości niematerialne i prawne |
18 610,92 |
0,00 |
3 313,00 |
0,00 |
0,00 |
21 923,92 |
0,00 |
0,00 |
| 1 |
Środki trwałe |
1 433 382,20 |
0,00 |
120 803,19 |
0,00 |
91 187,60 |
1 462 997,79 |
1 150 207,54 |
1 051 117,80 |
| 1.1 |
Grunty |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
40 000,00 |
40 000,00 |
| 1.1.1 |
Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazywane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
564 072,24 |
0,00 |
36 239,64 |
0,00 |
0,00 |
600 311,88 |
885 513,19 |
849 273,55 |
| 1.3 |
Urządzenia techniczne i maszyny |
242 315,96 |
0,00 |
9 951,70 |
0,00 |
28 942,66 |
223 325,00 |
5 273,86 |
4 321,16 |
| 1.4 |
Środki transportu |
381 416,01 |
0,00 |
61 897,40 |
0,00 |
60 800,00 |
382 513,41 |
219 420,49 |
157 523,09 |
| 1.5 |
Inne środki trwałe |
245 577,99 |
0,00 |
12 714,45 |
0,00 |
1 444,94 |
256 847,50 |
0,00 |
0,00 |
| 1.2. Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami: |
| Lp. |
Grupa rodzajowa |
Wartość netto (Stan na koniec roku obrotowego) |
Wartość rynkowa |
Dodatkowe informacje |
| 1.1 |
Grunty |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.1.1 |
w tym dobra kultury |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.2 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.2.1 |
w tym dobra kultury |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.3 |
Urządzenia techniczne i maszyny |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.3.1 |
w tym dobra kultury |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.4 |
Środki transportu |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.4.1 |
w tym dobra kultury |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.5 |
Inne środki trwałe |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.5.1 |
w tym dobra kultury |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.3. Długoterminowe aktywa |
| Lp. |
Długoterminowe aktywa |
Kwota dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość długoterminowych aktywów trwałych |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
niefinansowe |
0,00 |
nie dotyczy |
| 2 |
finansowe |
0,00 |
nie dotyczy |
| 1.4. Grunty użytkowane wieczyście |
| Lp. |
Opis |
Kwota |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Wartość gruntów użytkowanych wieczyście |
0,00 |
nie dotyczy |
| 1.5. Środki trwałe używane na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym tytułu umów leasingu |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Grunty |
0,00 |
nie dotyczy |
| 2 |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
0,00 |
nie dotyczy |
| 3 |
Urządzenia techniczne i maszyny |
0,00 |
nie dotyczy |
| 4 |
Środki transportu |
0,00 |
nie dotyczy |
| 5 |
Inne środki trwałe |
3 185,78 |
meble (wyposażenie pokoju) - nieodpłatnie użyczone |
| 1.6. Papiery wartościowe |
| Lp. |
Papiery wartościowe |
Liczba posiadanych papierów wartościowych |
Wartość posiadanych papierów wartościowych |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Akcje i udziały |
0 |
0,00 |
|
| 2 |
Dłużne papiery wartościowe |
0 |
0,00 |
|
| 3 |
Inne |
0 |
0,00 |
|
| 1.7. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) |
| Lp. |
Należności |
Stan na początek roku obrotowego |
Zwiększenia |
Wykorzystanie |
Rozwiązanie |
Stan na koniec roku obrotowego |
| 1 |
Należności krótkoterminowe |
18 533,85 |
3 304,25 |
0,00 |
44,20 |
21 793,90 |
| 2 |
Należności długoterminowe |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 3 |
Łączna kwota: |
18 533,85 |
3 304,25 |
0,00 |
44,20 |
21 793,90 |
| 1.8. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym |
| Lp. |
Rezerwy według celu utworzenia |
Stan na początek roku obrotowego |
Zwiększenia |
Wykorzystanie |
Rozwiązanie |
Stan na koniec roku obrotowego |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Rezerwy na postępowania sądowe |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 2 |
Inne |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 3 |
Łączna kwota: |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.9. Zobowiązania długoterminowe o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty |
| Lp. |
Okres spłaty |
Kwota |
Dodatkowe informacje |
| a |
powyżej 1 roku do 3 lat |
0,00 |
nie dotyczy |
| b |
powyżej 3 do 5 lat |
0,00 |
nie dotyczy |
| c |
powyżej 5 lat |
0,00 |
nie dotyczy |
| |
Łączna kwota: |
0,00 |
|
| 1.10. Informacja o kwocie zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny |
| Lp. |
Zobowiązania |
Kwota |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
z tytułu leasingu finansowego |
0,00 |
|
| 2 |
z tytułu leasingu zwrotnego |
0,00 |
|
| 1.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki (ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń) |
| Rodzaj |
Kwota |
W tym na aktywach |
Informacje |
| Lp. |
Forma zabezpieczenia |
zobowiązania |
zabezpieczenia |
trwałych |
obrotowych |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Kaucja |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 2 |
Hipoteka |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 3 |
Zastaw (w tym rejestrowy lub skarbowy) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 4 |
Weksel |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 5 |
Przewłaszczenie na zabezpieczenia |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 6 |
Gwarancja bankowa lub ubezpieczeniowa |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 7 |
Inne |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
nie dotyczy |
| 8 |
Łączna kwota |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 1.12. Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń |
| Lp. |
Rodzaj zobowiązania warunkowego |
Opis charakteru zobowiązania warunkowego, w tym czy zabezpieczone na majątku jednostki |
Kwota |
| 1 |
Nieuznane roszczenia wierzycieli |
nie dotyczy |
0,00 |
| 2 |
Udzielone gwarancje i poręczenia |
nie dotyczy |
0,00 |
| 3 |
Inne |
nie dotyczy |
0,00 |
| 4 |
Łączna kwota |
|
0,00 |
| 1.13. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie |
| 1.13.1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów |
| Kod |
Czynne RMK |
Kwota |
| 1.13.2-6 Rozliczenia międzyokresowe |
| Lp. |
Rozliczenia międzyokresowe |
Informacje dodatkowe |
Kwota |
| 13.2 |
Czynne RMK - Inne |
|
0,00 |
| 13.3 |
Kwota czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów (stanowiąca różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie) |
|
0,00 |
| 13.4 |
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów |
|
0,00 |
| 13.5 |
Rozliczenia międzyokresowe przychodów - równowartość otrzymanych lub należnych dochodów budżetowych dotyczących przyszłych lat obrotowych, w tym z tytułu umów długoterminowych |
|
0,00 |
| 13.6 |
Rozliczenia międzyokresowe przychodów - inne |
|
0,00 |
| 1.14. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie |
| Lp. |
Opis |
Kwota |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie |
0,00 |
nie dotyczy |
| 1.15. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota |
Dodatkowe informacje |
| 1 |
Odprawy emerytalne i rentowe |
0,00 |
nie dotyczy |
| 2 |
Nagrody jubileuszowe |
40 779,23 |
wypłacono 4 nagrody jubileuszowe |
| 3 |
Inne |
96 483,54 |
odpis na ZFŚS, szkolenia członków korpusu służby cywilnej, dofinansowanie do zakupu okularów, ekwiwalent za używanie własnej odzieży do celów służbowych, badania lekarskie pracowników, składka PPK pracodawcy, świadczenia wynikające z przepisów BHP. |
| 4 |
Kwota razem |
137 262,77 |
|
| 1.16. Inne informacje |
| Lp. |
Opis |
Dodatkowe informacje |
| 1.16 |
Inne informacje |
nie dotyczy |
| 2 |
| 2.1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota |
| 1 |
Materiały |
0,00 |
| 2 |
Półprodukty i produkty w toku |
0,00 |
| 3 |
Produkty gotowe |
0,00 |
| 4 |
Towary |
0,00 |
| 5 |
Kwota razem |
0,00 |
| 2.2. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota |
| 1 |
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie |
0,00 |
| 2 |
W tym - odsetki |
0,00 |
| 3 |
W tym - różnice kursowe |
0,00 |
| 2.3. Przychody lub koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Opis charakteru zdarzenia |
Kwota |
| 1 |
Przychody - o nadzwyczajnej wartości |
nie dotyczy |
0,00 |
| 2 |
Przychody - które wystąpiły incydentalnie |
nie dotyczy |
0,00 |
| 3 |
Koszty - o nadzwyczajnej wartości |
nie dotyczy |
0,00 |
| 4 |
Koszty - które wystąpiły incydentalnie |
nie dotyczy |
0,00 |
| 2.4. Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota |
| 2.4 |
Należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych |
0,00 |
| 2.5. Inne Informacje |
| Lp. |
Wyszczególnienie |
Opis |
Kwota |
| 2.5 |
Inne informacje |
nie dotyczy |
0,00 |
| 3. Inne Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki |
| Lp. |
Inne Informacje |
Opis |
| 3 |
Inne Informacje nie wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki |
nie dotyczy |
Główny Księgowy Elżbieta Radziwoniuk 27.03.2024 14:40:22
Kierownik Jednostki Ryszard Piórkowski 27.03.2024 14:52:04
Informacje o publikacji dokumentu
- Pierwsza publikacja:
- 02.05.2024 11:17 Andrzej Giżyński
- Wytwarzający/ Odpowiadający:
- WIJHARS w Olsztynie
Pokaż historię zmian
| Tytuł |
Wersja |
Dane zmiany / publikacji |
| Sprawozdania finansowe na dzień 31 grudnia 2023 r. |
1.0 |
02.05.2024 11:17 Andrzej Giżyński
|
Aby uzyskać archiwalną wersję należy skontaktować się z Redakcją BIP