Ministerstwo Finansów - Krajowa Administracja Skarbowa

• Funkcjonariusze i pracownicy Krajowej Administracji Skarbowej ujawnili nielegalny biznes firm, dokonujących oszustw podatkowych przy wykorzystaniu mechanizmów znanych z tzw. karuzeli podatkowych.
• Zostało przeszukanych 19 lokalizacji na terenie trzech województw: pomorskiego, małopolskiego i mazowieckiego.

Krajowa Administracja Skarbowa w oparciu m.in. o dane z Systemu Teleinformatycznej Izby Rozliczeniowej (STIR)  zidentyfikowała podmioty działające na terenie województwa mazowieckiego, które mogą dokonywać przestępstw podatkowych, polegających na dokonywaniu sprzedaży poza granice kraju towaru od którego nie został odprowadzony należy podatek VAT, a także na wprowadzaniu towaru do obrotu na terytorium Polski z wykorzystaniem mechanizmu „znikającego podatnika”.

Szef KAS dokonał, za pośrednictwem STIR, blokady środków pieniężnych na rachunkach bankowych w wysokości ok. 2 mln zł. W ramach śledztwa, nadzorowanego przez Prokuraturę Okręgową w Gdańsku, funkcjonariusze Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Gdyni oraz Lubuskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Gorzowie Wielkopolskim dokonali przeszukań 19 lokalizacji, gdzie zabezpieczono materiał dowodowy.

Ustalono, że spółka zarejestrowana na terenie kraju według danych z systemu JPK dokonała sprzedaży towaru na ponad 75 mln zł netto (17 mln zł podatek od towarów i usług) nie uwzględniając transakcji w deklaracjach VAT. Towar trafiał do kolejnych podmiotów, które dokonywały jego eksportu do spółki zarejestrowanej w Azji. Podmioty uczestniczące w procederze jako adresy siedzib i prowadzonej działalności gospodarczej wykazywały wirtualne biura na terenie miasta Warszawy.

Szacunkowe Straty Skarbu Państwa spowodowane działalnością przestępczą wynoszą  ok. 50 mln zł. Straty te wynikają z wprowadzania do obrotu towaru w postaci kosmetyków i wyrobów tekstylnych od których nie został odprowadzony należny podatek od towarów i usług.

***

Tak zwane oszustwa karuzelowe są najpoważniejszymi przestępstwami skarbowymi w skali całej Unii Europejskiej. Powodują olbrzymie straty budżetowe. Firmy działające w ramach „karuzeli podatkowej” nie płacą należnego podatku VAT lub wyłudzają zwrot naliczonego VAT. Częścią łańcucha transakcji karuzelowych są też tzw. słupy, zwane też „znikającymi podatnikami”, które po dokonaniu szeregu transakcji ulegają likwidacji.