Ministerstwo Finansów - Krajowa Administracja Skarbowa

• Ministerstwo Finansów (MF) i Małopolska Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) wykryli podmioty, które wystawiły fałszywe faktury na niemal 24 mln zł.
• Oszuści wyłudzili z budżetu państwa ponad 4 mln zł z podatku od towarów i usług.
• Szef KAS zablokował ponad 1 mln zł na rachunkach bankowych dwóch spółek na poczet przyszłych zobowiązań.

MF we współpracy z Małopolskim Urzędem Celno-Skarbowym w Krakowie (MUCS) przeanalizowali łańcuch transakcji przedsiębiorcy, który wprowadzał do obrotu na terytorium Polski towar z wykorzystaniem podstawionych firm.

Analitycy podejrzewali, że powiązane ze sobą osobowo spółki, wykorzystują banki do oszustw podatkowych, polegających na obniżeniu podatku należnego o podatek naliczony, wynikający z tzw. pustych faktur VAT. Takie fikcyjne nabycia są charakterystyczne dla „znikającego podatnika”, który kiedy osiągnie swój cel – wyłudzenie pieniędzy z budżetu państwa – szybko znika z rynku.

Od czerwca do sierpnia 2022 r. znikający podatnik wprowadził do obrotu towar o wartości ponad 10 mln zł, a kolejne firmy w łańcuchu wystawiły fałszywe faktury za prawie 24 mln zł. Proceder miał na celu obejście obowiązku zapłaty podatku VAT przy zakupie towarów z zagranicy w ramach transakcji wewnątrzwspólnotowych. W ten sposób oszuści wyłudzili 4 mln zł podatku VAT.

Szef KAS zablokował na rachunkach dwóch spółek ponad 1mln zł. MUSC zabezpieczył dokumentację księgową spółek, wszczął dochodzenie i kontrole celno-skarbowe.

Prezes zarządu kontrolowanych firm był już karany. Wyjaśnił, że, po wyjściu z aresztu, zgodził się za wynagrodzeniem zostać firmantem. Twierdził jednak, że nie zna i nie interesuje się spółkami, za działalność których odpowiada.

***

Blokada rachunku bankowego to skuteczne narzędzie stosowane przez KAS w walce ze znikającymi podatnikami. Jeśli podatnik wykorzystuje działalność banków lub SKOK do wyłudzeń skarbowych, Szef KAS może zablokować jego rachunek bankowy na 72 godziny. Blokada może być wydłużona do 3 miesięcy, jeżeli zachodzi uzasadniona obawa, że podatnik będzie unikał uregulowania zobowiązania podatkowego.