Zgodnie z treścią art. 14 ust. 1 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) przedstawia Prezesowi Rady Ministrów, za pośrednictwem ministra właściwego do spraw finansów publicznych, roczne sprawozdanie ze swojej działalności w terminie 3 miesięcy od zakończenia roku, za który jest składane sprawozdanie. Jednym z elementów rocznego sprawozdania GIIF są informacje uzyskane od podmiotów, o których mowa w art. 130 ust. 2 w/w ustawy. Podmioty te, w zakresie swoich właściwości, przekazują GIIF posiadane informacje, o których mowa w art. 14 ust. 2 pkt 1 i 16 przedmiotowej ustawy, w terminie miesiąca od zakończenia roku, za który są przekazywane. Informacje są przekazywane w trybie i formacie uzgodnionych z GIIF.

Podmiotowo obowiązek przekazywania informacji do sprawozdania GIIF – jeśli chodzi o podmioty, o których mowa w art. 130 ust. 2 w/w ustawy – ma więc zastosowanie do:

1. Prezesa NBP, w odniesieniu do podmiotów prowadzących działalność kantorową w rozumieniu ustawy Prawo dewizowe,
2. KNF – w odniesieniu do instytucji obowiązanych przez nią nadzorowanych,
3. Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowa – w odniesieniu do spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
4. prezesów sądów apelacyjnych – w odniesieniu do notariuszy,
5. naczelników urzędów celno-skarbowych – w odniesieniu do instytucji obowiązanych kontrolowanych przez te organy;
6. wojewodów lub starostów – w odniesieniu do stowarzyszeń;
7. ministrów lub starostów – w odniesieniu do fundacji.

Przedmiotowo obowiązek odnosi się do przekazywania posiadanych informacji o:

• działalności w/w podmiotów w zakresie zadań związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w szczególności z uwzględnieniem danych na temat zasobów ludzkich i finansowych zaangażowanych w realizację tych zadań,
• poszczególnych kategoriach instytucji obowiązanych, do których należą podmioty, będące przedmiotem sprawowanego nadzoru lub kontroli.,
• znaczeniu gospodarczym sektorów rynku, do których należą podmioty, będące przedmiotem sprawowanego nadzoru lub kontroli, według stanu na dzień 31 grudnia tego roku, za który jest składane sprawozdanie.

Przekazywane informacje (preferowana wersja cyfrowa) można składać:

1. W wersji cyfrowej:

• na Elektroniczną Skrzynkę Podawczą na platformie ePUAP: /bx1qpt265q/SkrytkaESP 
• na skrzynkę emailową: sekretariat.if@mf.gov.pl

Informacja składana w wersji cyfrowej wymaga uwierzytelnienia podpisem kwalifikowanym lub profilem zaufanym.

2. Ewentualnie w wersji papierowej:

• osobiście w Biurze Podawczym MF;
• korespondencyjnie (poprzez operatorów usług pocztowych) na adres:

Ministerstwo Finansów

Generalny Inspektor Informacji Finansowej
ul. Świętokrzyska 12
00-916 Warszawa

W celu ułatwienia prac przy przekazywaniu przez podmioty, o których mowa w art. 130 ust. 2 w/w ustawy, posiadanych informacji, GIIF opracował propozycję wzoru przedmiotowej informacji do ewentualnego wykorzystania przez podmioty zobowiązane do jej przekazania. Należy podkreślić, że jest to jedynie propozycja, z której podmioty zobowiązane do przekazania informacji nie mają obowiązku skorzystać.